Prueba de Lavado de Dinero Para muchas empresas más pequeñas, no es posible lograr el requisito de independencia cuando la persona que realiza la prueba no puede realizar o ser supervisada por cualquier persona que realice alguna de las tareas para administrar el programa de ALD. Las empresas más grandes requieren o prefieren que un tercero realice la prueba de esta función crítica. El personal de ComplianceWorks proporciona una prueba independiente y experta de un programa de lucha contra el lavado de dinero de las empresas. El examen consiste en revisar documentos y realizar entrevistas con personal de AML y personal de supervisión que se ocupan de las siguientes áreas: Evaluación de Riesgos ¿la empresa lleva a cabo una evaluación del riesgo de su programa ALD; Y de ser así, ¿se identifican los riesgos identificados en los procedimientos escritos? Prueba de procedimientos escritos para determinar si los procedimientos escritos de la empresa están a la altura de la norma actual. Los procedimientos de AML parecen cambiar cada año y se espera que las empresas se mantengan al tanto de los cambios e implementen nuevos procedimientos según sea necesario. Prueba del Programa de Identificación del Cliente (CIP) para determinar si la empresa tiene los componentes críticos para identificar a los clientes en la apertura de cuentas y para realizar revisiones de mantenimiento de los clientes. ¿El PIC provee procedimientos basados en el riesgo de los tipos de clientes y cuentas? Prueba de revisión de persona sospechosa para asegurar que la empresa tiene procedimientos adecuados para revisar listas de personas sospechosas; Prueba para asegurar que la empresa responda a las solicitudes de FinCEN. Las transacciones sospechosas y los informes de actividad prueban los archivos de clientes para determinar si el CIP se implementa completa y meticulosamente, determinar si la empresa tiene ciertos clientes que presentan más riesgo de LMA. Prueba de transacciones para buscar actividades que muestren características de lavado de dinero; Prueba para asegurar que la firma sigue cualquier actividad identificada como sospechosa; Prueba para determinar si la firma tiene procedimientos adecuados para reportar SAR. Notificación a los clientes para determinar si las revelaciones requeridas se hacen a los clientes en relación con el programa de AML de las empresas. Prueba de entrenamiento de AML para determinar si la empresa lleva a cabo entrenamiento de ALD que se adapta a las operaciones específicas de las empresas. AML Testing ha mantenido un programa consistente de pruebas de AML y ha corregido las deficiencias señaladas por las pruebas; ¿Ha firmado la alta dirección la prueba AML y el programa ALD? Los resultados de las pruebas se discuten con el personal de la empresa para permitir más información y para analizar las deficiencias señaladas. Se proporciona un informe escrito final que cumple con la evidencia requerida de las pruebas de ALD requeridas por la regla.
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